Организации, осуществляющие операции с денежными средствами и иным имуществом, обязаны представлять сообщения в Росфинмониторинг через личный кабинет или на машинном носителе. Помимо общих сведений отдельные организации обязаны раскрывать дополнительную информацию, для них также могут быть установлены особенности порядка представления сведений. Также отдельная информация представляется по запросам Росфинмониторинга.
Направление организациями, осуществляющими операции с денежными средствами и иным имуществом, сообщений в Росфинмониторинг регламентировано Положением о предоставлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям, утвержденным Постановлением Правительства РФ от 19.03.2014 N 209 (далее — Положение N 209). В отношении отдельных видов из указанных организаций (в частности, кредитных организаций) действуют также другие нормативно-правовые акты.
Общий порядок представления сообщений
В Росфинмониторинг необходимо представлять сообщения о следующих операциях с денежными средствами и иным имуществом (п. п. 3 — 4 Положения N 209):
- о подлежащих обязательному контролю операциях с денежными средствами или иным имуществом, включая вид, дату, сумму и основание совершения операции, сведения для идентификации лица, совершающего операцию, а также иные данные, предусмотренные пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее — Закон N 115-ФЗ). Информация предоставляется в течение трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции;
- об операциях, в отношении которых при реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения об их совершении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. Информация предоставляется в течение трех рабочих дней, следующих за днем выявления такой операции;
- о принятых мерах по блокированию денежных средств и иного имущества в установленных случаях, а также о результатах проверки среди своих клиентов, в отношении которых должны применяться такие меры. Информация о принятых мерах предоставляется незамедлительно, а о результатах проверки — в течение пяти рабочих дней, следующих за днем окончания проверки;
- о фактах препятствий со стороны иностранных государств (территорий), на которых расположены филиалы, представительства и дочерние организации заявителя, реализации положений Закона N 115-ФЗ. Информация предоставляется в течение пяти рабочих дней, следующих за днем выявления таких фактов;
- о приостановленных операциях с денежными средствами и иным имуществом в соответствии с п. 10 ст. 7, п. 8 ст. 7.5 и ч. 4 ст. 8 Закона N 115-ФЗ. Информация предоставляется незамедлительно;
- о случаях отказа в выполнении распоряжений клиента в соответствии с п. 11 ст. 7 Закона N 115-ФЗ, а также об устранении оснований для отказа в выполнении распоряжения клиента. О случаях отказа в выполнении распоряжений клиента информация предоставляется не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия такого решения, а об устранении — не позднее рабочего дня, следующего за днем их устранения.
Предоставление информации в Росфинмониторинг осуществляется путем использования личного кабинета заявителя или на машинном носителе. Предоставление информации с использованием иного программного обеспечения не предусмотрено. Направляемая в электронной форме информация подписывается усиленной квалифицированной электронной подписью (п. п. 7, 9 Положения N 209, Информационное сообщение Росфинмониторинга от 18.10.2018 «О порядке предоставления информации в Росфинмониторинг»).
Формат сообщений, их структура, порядок формирования и иные технические параметры, связанные с их направлением в Росфинмониторинг, предусмотрены Инструкцией о предоставлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденной Приказом Росфинмониторинга от 22.04.2015 N 110.
Кроме того, предусмотрено предоставление по запросам Росфинмониторинга информации об операциях клиентов (включая подтверждающие эту информацию документы или заверенные в установленном порядке копии документов) и о бенефициарных владельцах клиентов. Срок предоставления информации — по общему правилу пять рабочих дней (пп. 5 п. 1 ст. 7 Закона N 115-ФЗ, п. п. 10, 18 Положения N 209).
Заявитель не вправе информировать клиента о поступлении запросов от Росфинмониторинга, а также раскрывать содержание своих ответов на такие запросы (п. 6 ст. 7 Закона N 115-ФЗ, п. 20 Положения N 209).
Следует также отметить, что порядок представления сообщений в Росфинмониторинг кредитными организациями, страховыми организациями, за исключением страховщиков, осуществляющих деятельность в сфере обязательного медицинского страхования, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, микрофинансовыми организациями и иными компаниями, указанными в п. 5 Положения N 209, устанавливается Банком России по согласованию с Росфинмониторингом (см. также п. 19 Положения N 209).
Особенности представления сведений кредитными организациями
Кредитные организации помимо общих сведений также обязаны представлять в Росфинмониторинг следующую информацию (п. п. 5(1) — 5(2) Положения N 209):
- о случаях отказа в заключении с клиентом договора банковского счета или договора банковского вклада, об их расторжении по инициативе кредитных организаций по основаниям, предусмотренным п. 5.2 ст. 7 Закона N 115-ФЗ. Информация предоставляется не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия такого решения;
- об устранении оснований, в соответствии с которыми принято решение об отказе от заключения договора банковского вклада или договора банковского счета. Информация предоставляется не позднее рабочего дня, следующего за днем устранения оснований;
- об отсутствии оснований для расторжения договора банковского вклада или договора банковского счета в связи с устранением оснований принятого решения об отказе в совершении операции. Информация предоставляется одновременно с информацией об устранении оснований для отказа в выполнении распоряжения клиента, которая, в свою очередь, направляется не позднее рабочего дня, следующего за днем их устранения.
Кредитные организации обязаны также представлять по запросу Росфинмониторинга заверенные копии гражданско-правовых договоров своих клиентов, сведения об операциях клиентов с векселями, ведомости банковского контроля и иные документы и сведения, предусмотренные п. 11 Положения N 209.
Также кредитные организации предоставляют по запросу информацию о движении средств по счетам (вкладам) своих клиентов (пп. 5 п. 1 ст. 7 Закона N 115-ФЗ).
Порядок предоставления кредитной организацией в Росфинмониторинг по его запросу информации об операциях клиентов кредитной организации, о бенефициарных владельцах клиентов кредитной организации, о движении средств по счетам (вкладам) клиентов кредитной организации урегулирован Положением о предоставлении кредитными организациями по запросам Федеральной службы по финансовому мониторингу информации об операциях клиентов, о бенефициарных владельцах клиентов и информации о движении средств по счетам (вкладам) клиентов, утвержденным Банком России 20.09.2017 N 600-П.
Также в настоящее время действует Положение о порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденное Банком России 29.08.2008 N 321-П, и Указание Банка России от 19.09.2013 N 3063-У «О порядке информирования кредитными организациями уполномоченного органа о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества организаций и физических лиц и о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества». Так, информация о результатах проверки наличия среди своих клиентов, в том числе в филиалах кредитной организации, организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (далее — проверка), направляется кредитной организацией в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней после дня окончания проведения такой проверки (п. 3 Указания Банка России N 3063-У).
При этом принято Указание Банка России от 17.10.2018 N 4936-У «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», которое вступает в силу 15.07.2019 и в связи с вступлением в силу которого два вышеуказанных документа утрачивают силу.
Особенности представления сведений организациями федеральной почтовой связи
Организации федеральной почтовой связи помимо общих сведений также обязаны предоставлять в Росфинмониторинг информацию о почтовых денежных переводах, при осуществлении которых в поступившем почтовом сообщении отсутствуют данные о плательщике. Информация направляется о таких операциях, в отношении которых у работников федеральной почтовой связи возникают подозрения о том, что они совершаются в целях легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма. Такие сведения представляются не позднее рабочего дня, следующего за днем признания такой операции подозрительной (п. 11 ст. 7.2 Закона N 115-ФЗ, п. 6 Положения N 209).
Подготовлено на основе материала
А.И. Бычкова
АО «ТГК «Салют»
